Тема 12. Исламский банкинг — ПРЕЗЕНТАЦИЯ! — студентам!!!!!!!!


Чтобы посмотреть презентацию с картинками, оформлением и слайдами, скачайте ее файл и откройте в PowerPoint на своем компьютере.
Текстовое содержимое слайдов презентации:

Тема 5. Исламский банкинг1. Инструментарий исламского банкинга2. Банковские услуги в исламской банковской системе3. Контроль и управление рисками в исламском банкинге
Исламский банкинг – это банковская система, основанная на исламских принципах уважения, запрета риба и отсутствия процентов. Инструментарий исламского банкингаВ зависимости от типа института (субъекта), выпускающего соответствующие инструментыБанковские продукты и услугиФондовые инструменты (ценные бумаги «сукук» и прочие суррогаты)Страховые продукты(такафул-услуги)Прочие услуги и продукты инвестиционных фондов и небанковских учреждений Инструментарий исламского банкингаВ зависимости от цели (объекта) финансированияИнструменты партнерства: мудараба, мушарака, вакала (агентирование)Инструменты купли-продажи: договора продажи с отсрочкой платежа(мурабаха, мусавала, таваррук), договора продажи с отсрочкой поставки (салам);договора поставки (истиджрар); договора подряда(истисна).Инструменты аренды: договора аренды (иджара)Заемные инструменты: договора займа(кадр); договора перевода долга(хавалах); договора продажи долга (бай-ал-дайн)Инструменты вознаграждения: договора публичного обещания награды (джулаа) Банковские услуги в исламском банкинге можно классифицировать на 6 групп: 1 – Банковский продукт, основанный на партнерстве по принципу «разделения прибыли и убытков» (мудараба и мушарака),2 – Банковский продукт, основанный на участии в сделках по принципу «долга по сделке» (мурабаха, иджара, салям, истисна, кард хасан) Банковские услуги в исламском банкинге можно классифицировать на 6 групп:3 – Банковский продукт, основанный на оплате комиссий (тарифов) банка или комиссионные продукты (вакала),4 – Банковский продукт, основанный на обеспечении гарантии (хавала, кафала, рахн), Банковские услуги в исламском банкинге можно классифицировать на 6 групп:5) Депозитные продукты исламского банкинга: Текущие счета (вадия, амана и кард хасан),Сберегательные счета (вадия, амана, кард хасан или мудараба),Инвестиционные счета ( мудараба).6) Прочие виды исламских банковских услуг(брокерские услуги, денежные переводы, валютные операции и др.) Рассмотрим подробнее отдельные виды банковских услуг.Мудараба. Этот продукт используется для целей проектного финансирования, а также в синдикации и выпусках исламских облигаций сукук. Основой доверительного партнерства является участие исламского банка в обеспечении финансирования инвестиционного проекта определенного клиента. Исламский банк в рамках такого финансирования является «владельцем денежных средств» (раб-аль-маль). Мудараба.Клиент банка, именуемый «доверенным партнером» (мудариб), инвестирует в проект нематериальные активы в форме экспертных знаний и навыков и осуществляет организацию, управление проектом, обеспечивает управленческую, кадровую и техническую составляющую проекта. Убытки относятся на счет стороны, предоставившей капитал (раб-аль-маль). Ответственность этой стороны ограничена размером предоставленных средств. С разрешения раб-аль-маль управляющий партнер может инвестировать средства в совместную деятельность. Мушарака используется исламским банком в рамках активных операций для целей экспортно-импортного финансирования , проектного финансирования и при синдикациях, выпусках исламских ценных бумаг (сукук). МурабахаМурабаха используется исламским банком в рамках активных операций для целей экспортно-импортного финансирования и финансирования оборотного капитала.Основой сделки мурабаха является продажа с наценкой банком определенного актива, ранее приобретенного самим банком. Доходом банка является наценка , устанавливаемая банком. Основной экономический смысл заключается в отсрочке (рассрочке) платежей покупки актива у банка. СалямСалям используется в рамках активных операций для экспортно-импортного финансирования и финансирования оборотного капитала.Основой данной сделки является продажа отсроченной поставки по текущей цене какого-либо определенного актива исламскому банку. Банк получает доход путем заключения параллельного договора салям с другой стороной – покупателем актива, то есть перепродает актив по цене с торговой надбавкой.Такая операция получила название «параллельный салям». Экономический смысл сделки заключается в предварительной оплате клиенту по цене ниже рыночной будущей поставки актива. Схема салям работает следующим образом:1) клиент (продавец саляма) заключает с исламским банком сделку салям на определенный актив, по текущей цене с датой будущей поставки актива. Параллельно данному договору салям, банк заключает с другим клиентом (покупателем саляма) параллельный договор салям по цене с торговой наценкой с датой будущей поставки актива.2) в определенную дату клиент поставляет банку актив по сделке салям. Исламский банк в соответствии с договором параллельного саляма осуществляет доставку данного актива покупателю саляма. Депозитные продукты исламского банка. Текущие счета формируются по принципу «долга по сделке», и используют принцип вадия или гарантированности счета, а также кард хасан или безвозмездности долга. Особенностью данных счетов является гарантированность возврата банком полученных от клиента денежных средств в равном объеме. Клиент не разделяет риски с банком и не участвует в доходах банка. Сберегательные депозиты формируются по принципу «долга по сделке» или «разделения прибыли».«Долг по сделке» - вадия (доверительный счет) и кард хасан (счет безвозмездного долга). Вознаграждение вкладчику не является условием контракта и определяется исламским банком самостоятельно. Сроком отзыва денежных средств является дата требования возврата клиентом. «Разделение прибыли» - это механизм мудараба (доверительное партнерство). Особенностями сберегательного депозита по принципу мудараба являются:– гарантированность банком вклада (преимущество над инвестициями);– наличие инвестиционных целей;– право клиента требовать в любое время возврат вложенных денежных средств; - распределение прибыли исламского банка в случае сохранения вклада до периода распределения результата деятельности исламского банка. Инвестиционные депозиты (ограниченные и неограниченные) являются основными депозитными продуктами исламских банков. Данные счета формируются по принципу «разделения прибыли и убытков» и используют механизм «мудараба» (доверительное партнерство). Особенностями таких депозитов являются: - фиксирование сроков вложений вкладчиком денежных средств в исламский банк;- отсутствие гарантий по возврату денежных средств, равных объему вложений клиентов в исламский банк;- распределение результатов деятельности исламского банка в соответствии с условиями соглашений между банком и вкладчиком. Инвестиционные депозиты делятся на два вида:1 – неограниченные инвестиционные депозиты являются самыми популярными среди исламских банков. Данные депозиты формируются на различные сроки и предназначены для финансирования текущих активных операций банка. Прибыль распределяется на основе бух.отчетности банка за соответствующий период (месяц, квартал, полугодие, год). 2 – Ограниченные инвестиционные депозиты предназначены для определенных категорий клиентов (крупных корпораций, правительства и т.д.) и инвестиций в заранее определенные инвестпроекты, а также инвестиции в совместные проекты банка и вкладчика на основе индивидуальных договоренностей. Сроки и условия носят индивидуальный характер. Исламские финансовые инструментыВ исламской финансовой системе существуют следующие виды исламских ценных бумаг:- акции и паи исламских инвестиционных фондов,- исламские арендные сертификаты;- исламские сертификаты участия. Сукук представляют собой сертификаты, равной стоимости, удостоверяющие право на владение неделимой долей на материальные активы, право на распоряжение активами и доходами от их использования, услугами или активами конкретных проектов. Указанные права возникают возникают у держателя сукук только после оглашения стоимости облигации, закрытия подписки и размещения средств в проект, для которого проводилось данное размещение.

Приложенные файлы

  • pptx 11433944
    Размер файла: 84 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий