ПРЕСТУПЛЕНИЯ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СФЕРЕ ЮРИСТЫ

ПРЕСТУПЛЕНИЯ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СФЕРЕ


Тема 1. Понятие и общая характеристика экономической преступности
Понятие экономической преступности.
Особенности экономической преступности.
Соотношение понятий «преступления в экономической сфере» и «экономическая преступность».
Классификация преступлений в сфере экономической деятельности в зависимости от того, на какие интересы они посягают.
Классификация преступлений в сфере экономической деятельности в зависимости от объекта посягательства.


Тема 2. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности
Понятие и система преступлений в сфере экономической деятельности.
Видовой объект преступлений в сфере экономической деятельности.
Особенности объективной стороны преступлений в сфере экономической деятельности.
Субъект преступлений в сфере экономической деятельности.
Субъективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности.


Тема 3. Преступления, нарушающие общие принципы установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности
Занятие 1
Понятие и система преступлений, нарушающих общие принципы установленного прядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Объективные признаки воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности.
Субъективные признаки воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности.
Объективные признаки регистрации незаконных сделок с землей.
Субъективные признаки регистрации незаконных сделок с землей.

Задачи
1. Ф., работая в мэрии старшим инспектором отдела по земельным ресурсам, при регистрации сделок с землей за незаконное вознаграждение от заинтересованных лиц неоднократно занижал размер платежей за землю.
Квалифицируйте действия Ф.
2. П., Б. и Г. для государственной регистрации создаваемого ими предприятия представили в налоговый орган соответствующие документы, в том числе заявление учредителей, решение о создании предприятия, протокол учредительного собрания, свидетельство об уплате государственной пошлины. Начальник отдела Войнович отказал им в регистрации по мотивам нецелесообразности создания данного предприятия.
Подлежит ли Войнович уголовной ответственности?
3. Индивидуальный предприниматель Худолеев, узнав о сдаче в аренду подвального помещения на улице Красина, являвшегося муниципальной собственностью, обратился с заявлением, в комитет по управлению имуществом о заключении с ним договора аренды данного подвального помещения, указав, что планирует в нем открыть магазин по продаже автозапчастей. Начальник комитета Зырянов отказал в заключении договора аренды с предпринимателем Худолеевым, отметив, что если бы Худолеев представлял интересы государственного или муниципального предприятия, с ним бы заключили договор аренды, а индивидуальным предпринимателям помещения в аренду не сдают.
Квалифицируйте действия Зырянова.
4. Семенов приобрел в садово-огородническом товариществе «Наука» садовый участок площадью 0,12 га. Брат Семенова Зайцев, являясь начальником комитета по земельным ресурсам и землеустройству, отдал распоряжение сотруднице комитета Клюевой при оформлении и регистрации сделки купли-продажи земельного участка на имя Семенова рассчитать стоимость участка, снизив нормативную плату за землю в два раза, сославшись на то, что Семенов имеет льготу. Как выяснилось, никаких льгот у Семенова не было.
Квалифицируйте содеянное.
5. На краю соснового бора в ста метрах от водозаборника (вода из которого поступала в соседний городок Дзержинск) Кухнин с Березовским выстроили трехэтажные коттеджи, бани, бассейны. Земельные участки площадью 0,25 га под строительство коттеджей они получили с разрешения начальника местного комитета по земельным ресурсам и землеустройству Темникова. Во время оформления земельного участка в собственность Кухнин и Березовский организовали бесплатную поездку Темникову с семьей во Францию на две недели.
Квалифицируйте содеянное.
6. Налоговый инспектор Одинцова при определении земельного налога на участки для индивидуального жилищного строительства, принадлежащие ее приятельнице и двоюродному брату, снизила его размер на треть.
Квалифицируйте содеянное.

Занятие 2
Незаконное предпринимательство и его виды.
Незаконная банковская деятельность и ее виды.
Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции.

Задачи
1. Ввиду отказа в выдаче лицензии на аудит Нуждин обратился с иском в суд, который признал отказ необоснованным. Не теряя времени, Нуждин уже до получения лицензии развил бурную деятельность, заключая договоры на аудиторские проверки, комплектуя штаты и оказывая аудиторские услуги.
Может ли Нуждин подлежать уголовной ответственности?
2. Цвирова и Хой с соблюдением требований российского законодательства создали финансовую компанию «Виктория». Грамотно организовав рекламу, они обещали высокие проценты (до 300 % годовых в зависимости от суммы и срока вклада) по привлекаемым средствам от населения за счет создания финансовой «пирамиды». Проработав около года, «Виктории» удалось привлечь деньги от граждан в сумме около 18 млрд руб. Через некоторое время Цвирова и Хой, объявив «Викторию» обанкротившейся, ночью тайно вывезли имущество компании в надежное место и с деньгами скрылись за рубежом.
Дайте юридическую оценку содеянному.
3. Общество с ограниченной ответственностью «Оазис» в ноябре дало рекламу в газете об организации зарубежных туристических поездок в ряд стран Африки и Азии, указав в рекламе наличие лицензии на осуществление туристической деятельности. 15 граждан заключили договор с фирмой «Оазис» о туристических поездках, полностью оплатив путевки. 10 туристов должны были улететь 29 декабря в Египет, а 5 человек на Мальдивские острова 30 декабря. Ваучеры, медицинские страховки и билеты на самолет туристам обещали выдать накануне вылетов. 26 декабря помещение фирмы «Оазис» было опечатано налоговой полицией, установившей отсутствие у «Оазиса» лицензии на занятие туризмом. Никто из туристов 29 и 30 декабря не вылетел по выбранным туристическим маршрутам. Только 14 января «Оазис» вернул туристам полную стоимость ранее оплаченных путевок. Установили, что директор «Оазиса» Дмитриев 20 декабря представил документы исполнительным органам на получение лицензии.
Квалифицируйте содеянное.
4. Козаченко, Копылова и Трушина зарегистрировали общество с ограниченной ответственностью «Кристина», купили специальное оборудование для производства пирожных и тортов. Договорившись о реализации своей выпечки через сеть киосков и лотков, кондитеры Козаченко, Копылова и Трушина в течение года получили прибыль на сумму 260 тыс. руб. Проведенная экспертиза показала, что пирожные и торты по качеству и стандартам соответствовали необходимым требованиям. Но было выявлено, что лицензии на производство продуктов питания у кондитеров не было.
Квалифицируйте содеянное.
5. Коммерческий банк «Перспектива» направил документы в Главное управление Центробанка РФ по Владимирской области на получение лицензии на осуществление операций в иностранной валюте, включая проведение операций о зачислении на счет и снятия со счета денежных сумм, куплю-продажу наличной валюты в долларах США и евро. Председатель совета банка Чугунов и президент правления банка Ярцев через три недели со дня отправления документов, не дожидаясь получения валютной лицензии, отдали распоряжение о купле-продаже наличной валюты. В течение месяца, пока не была получена валютная лицензия, банк от продажи наличной валюты в долларах США и евро получил доход в размере 130 тыс. руб.
Квалифицируйте содеянное.
6. Коммерческий банк «Развитие» нарушил нормативы между размером уставного капитала и привлеченными средствами, между привлеченными средствами и общим объемом выданных фирмам, учреждениям, а также частным лицам ссуд. В результате двум крупным клиентам банка был причинен ущерб. Строительная компания, «Стройинвест» в указанный договором срок не смогла снять депозит на сумму в размере 100 тыс. евро, вследствие чего не заключила выгодный контракт на возведение нежилого объекта. Производственно-коммерческая фирма «Альтаир», имевшая на расчетном счете сумму 270 тыс. евро и давшая указание банку о перечислении половины этой суммы своему партнеру для закупки продукции, узнала, что денежные средства не были вовремя отправлены, сделка не состоялась и «Альтаир» не смог получить даже минимальную прибыль от сделки, равную 7 тыс. евро.
Квалифицируйте содеянное.
7. В одном из складов товарной базы, взятом в аренду ОАО «Аккорд», в течение нескольких месяцев подпольно производили водку «Русская», «Топаз», «Столичная». В бутылки наливали этиловый спирт. В учредительном договоре и уставе «Аккорда» указывалось, что общество создается для оказания информационных, маркетинговых услуг. За 11 месяцев своей деятельности «Аккорд» выполнил один договор по сбору информации о наиболее выгодных рынках сбыта ликеро-водочной продукции.
Квалифицируйте содеянное.
8. Фаргиев в своем гараже ремонтировал автомобили за плату, никаких лицензий не имел, в качестве предпринимателя зарегистрирован не был. В течение месяца он выполнил работу по ремонту шести автомобилей, выручил за ремонт сумму, равную 500 МРОТ. Из них 50 МРОТ истратил на оплату труда наемного работника, 270 – на приобретение запасных частей и материалов, необходимых для ремонта.
Квалифицируйте содеянное.
9. Валиев на свои средства (затратил средства в сумме, равной 3 млн руб.) оборудовал линию для разлива водки, купил спирт и изготовил 5000 бутылок водки. Он договорился о продаже водки (за наличные неучтенные деньги в сумме 500 тыс. руб.) Иванову, директору АО, имевшему в собственности сеть предприятий общественного питания. При перевозке водки автомобиль с грузом был задержан, были установлены упомянутые факты, а также то, что водка соответствует по качеству установленным требованиям и что Валиев не зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и никаких лицензий не имеет.
Квалифицируйте содеянное.
10. Петрова получила в наследство от бабушки двухкомнатную квартиру. Вместе со своей семьей (муж и двое малолетних детей) она проживала в квартире мужа и в жилье не нуждалась. В связи с этим совместно с мужем она приняла решение сдать квартиру и заключила договор найма жилого помещения. В течение трех лет она получала доход в 20 тыс. руб. ежемесячно. В качестве индивидуального предпринимателя зарегистрирована не была, налоги не платила.
Квалифицируйте содеянное.
11. ОАО Коммерческий банк «Траст» помимо банковской деятельности, занимался куплей-продажей недвижимости.
Правомерны ли действия банка?
12. Иванова, акушер-гинеколог по образованию, занималась производством абортов на дому. Ежемесячно Иванова получала доход около 100 тыс. рублей. Через три месяца деятельности клиентка Ивановой умерла от потери крови.
Квалифицируйте содеянное Ивановой. Изменится ли уголовно-правовая квалификация действий Ивановой, если клиентка не пострадает?


Занятие 3
Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.
Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

Задачи
1. Костров и Соленов совершили кражу магнитофона, телевизор и компьютера. Они сдали эти вещи в частный комиссионный магазин, принадлежащий Узловому. Поняв, что вещи украденные, Узловой назначил за них низкую цену, но сказал, что и впредь согласен покупать подобные изделия на таких условиях. После этого Костров, Соленов и их соучастник по кражам Серов несколько раз приносил Узловому краденное имущество, и он покупал его.
Квалифицируйте действия виновных.
2. К Мякишевой пришли ее знакомые Фигин и Ляшев и предложили приобрести по очень низкой цене кожаную куртку и две шубы, предупредив, что имущество ими похищено у жены одного из артистов цирка. Совершив сделку, Мякишева куртку оставила себе, одну шубу подарила своей сестре, а другую сдала в ломбард, получив за это ссуду. Владелица имущества, случайно зайдя в ломбард, опознала свою вещь и обратилась в правоохранительные органы.
Квалифицируйте содеянное Мякишевой.
3. Шимановский, Юффа и Курочкин создали акционерное общество «Нортон» и сняли в аренду складское помещение площадью 140 кв. м, дав рекламу в газете о приеме груза на хранение по договорным расценкам.
Фирма «Партнер», занимавшаяся торговлей оргтехникой, бытовой и телевидеоаппаратурой, заключила с «Нортоном» договор о сдаче на хранение товаров, разгрузила на склад два контейнера с техникой на общую сумму 320 тыс. долл. США. На следующий день представители «Партнера» нашли склад пустым. По указанному в договоре юридическому адресу «Нортона» не оказалось, а домашние адреса учредителей оказались фальшивыми.
Квалифицируйте содеянное.
4. Корнилов, занимая ответственную должность в областной администрации, злоупотребляя должностными полномочиями, неоднократно получал взятки от разных лиц. Когда преступно нажитых денег оказалось около 1,5 млн руб., Корнилов попросил своего родного брата приобрести на эти деньги для него квартиру, что брат и сделал.
Квалифицируйте содеянное.
5. Мясников, зная, что рабочие с рыбозавода постоянно выносят рыбу из семейства осетровых, два дня подряд приходил к проходной и приобрел у Томилина 5 кг, а у Власова 7 кг рыбы по цене в два раза ниже коммерческой.
Квалифицируйте содеянное.
6. Красову, собственнику магазина автозапчастей для автомашин японского производства, знакомый показал новую «мазду» и предложил купить на запчасти по цене в полтора раза ниже рыночной без оформления. Красов купил автомобиль и разобрал его на запчасти.
Квалифицируйте содеянное.
7. Сидоров совершил преступление, предусмотренное п. «а» ч. 3 ст. 158 УК РФ. 23.09.2007 г. он проник в квартиру Петряевых и похитил золотые украшения на сумму 159 тыс. рублей. 24. 09.2007 г. он продал эти украшения Мингазову, который неоднократно приобретал у него похищенные вещи.
Квалифицируйте действия Сидорова и Мингазова. Изменится ли квалификация, если Мингазов не знал о преступном происхождении украшений?


Тема 4. Преступления против интересов кредиторов
Занятие 1
Понятие и виды преступлений против интересов кредиторов.
Незаконное получение кредита.
Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

Задачи
1. В соответствии с кредитным договором Промкредитбанк выдал обществу с ограниченной ответственностью «Лимит» кредит в сумме 950 млн. рублей сроком на три месяца с выплатой 170 % годовых. Поскольку свои обязанности заемщик не выполнил, руководство банка подало иск в арбитражный суд, который своим решением взыскал с общества долг, установленные договором проценты за пользование кредитом, а также предусмотренную договором пени за просрочку возврата денежных средств. Но после вступления решения суда в законную силу руководитель «Лимита» Изморов не возвратил сумму кредитору, мотивируя это тем, что на расчетном счете общества находится всего 3 млн. рублей.
Есть ли в действиях Изморова состав преступления?
2. Юсупов, руководитель предприятия без образования юридического лица «Агро», для ремонта помещения и приобретения продукции остро нуждался в дополнительных инвестициях. Чтобы получить в банке кредит, Юсупов представил фиктивный баланс предприятия, завысив основные фонды и оборотные средства. На полученные в банке кредитные средства, равные 40 тыс. долл. США, Юсупов сделал ремонт и заключил договор на выгодных условиях о приобретении продуктов питания, после реализации которых Юсупов мог отдать банку взятый кредит и уплатить проценты за пользование кредитом. Но контейнер, в котором были продукты, предназначенные для Юсупова, задержали сотрудники таможенной службы на 10 дней. В результате этой задержки Юсупов отдал ссуду банку с опозданием на две недели. Банк от этого не пострадал.
Квалифицируйте содеянное.
3. Квасов, генеральный директор фирмы «Технологические системы», представил ложные сведения о финансовом положении возглавляемой им фирмы, подделав банковские выписки об остаточных средствах на расчетном счете, закрытому акционерному обществу «Инвестор» с целью получения кредита. «Инвестор» предоставил «Технологическим системам» заем на сумму 260 тыс. руб. на три месяца с уплатой процентов по окончании срока займа. Спустя три месяца «Технологические системы» не выплатили «Инвестору» ни процентов по договору займа, ни сумму займа. Несвоевременный возврат долга и процентов по ссуде генеральный директор «Технологических систем» Квасов объяснил задержкой по оплате полученных услуг и товаров своими партнерами по бизнесу. «Инвестор» не смог вовремя оплатить заказанный у зарубежной компании товар, потерял контракт, к тому же вынужден был оплатить большую неустойку за просрочку платежей.
Квалифицируйте содеянное.
4. Индивидуальный предприниматель Власенко получил в коммерческом банке кредит на сумму 300 тыс. руб. На полученные средства Власенко заключил ряд контрактов на покупку строительных материалов и выгодно реализовал их. Вырученные средства предприниматель вновь вложил на приобретение товара. В назначенный срок Власенко взятый кредит не погасил, обещая вернуть ссуду позже. Арбитражный суд вынес решение о принудительном взыскании с предпринимателя задолженности. Однако Власенко никаких мер по погашению долга не принял.
Квалифицируйте содеянное.
5. Арбитражный суд удовлетворил иск АО «Фрукты» к АО «Овощи» о взыскании убытков, причиненных в результате неисполнения обязательств по договору. Руководитель АО «Овощи» Березин без уважительных причин не перечислял присужденную АО «Фрукты» денежную сумму, несмотря на многократные требования взыскателя. По прошествии срока добровольного исполнения решения судебный исполнитель взыскал деньги через банк.
Квалифицируйте содеянное.

Занятие 2
Преступления, связанные с несостоятельностью (банкротством) (криминальные банкротства).
Неправомерные действия при банкротстве.
Преднамеренное банкротство и его признаки.
Фиктивное банкротство.

Задачи
1. Директор ОАО «Гак» Ж. расточительно вел дела, в результате чего финансовое положение ОАО постоянно ухудшалось. Тогда он решил, что ему пора уходить из дела. Он обманул аудитора, резко завысив прибыли, исказил годовой отчет ОАО, подписал фиктивные сверхприбыльные контракты якобы на поставку продукции ОАО за границу, начал переговоры о приобретении ОАО «Гак» пакета акций солидной иностранной компании, организовал агрессивную рекламную компанию. Курс акций ОАО резко вырос на 45%. Воспользовавшись этим, Ж. продал принадлежавшие ему акции и просил освободить его от обязанностей руководителя ОАО.
Квалифицируйте содеянное.
2. Плащов, собственник коммерческого предприятия, накануне истечения сроков предоставления декларации о доходах с целью неуплаты налогов и образовавшихся долгов объявил о своей несостоятельности.
Дайте уголовно-правовую оценку его действиям.
3. Руководством «Дальморепродукта» путем подделки документов была создана искусственная кредиторская задолженность на сумму 30 млн долл. США. Кроме того, чтобы не расплачиваться с реальными кредиторами, в числе которых находился и московский муниципальный банк Банк Москвы, руководитель «Дальморепродукта» обратился в суд с требованием признать еще и кредиторскую задолженность в 67 млн долл. США. Эту задолженность заявила фирма «Траулерз», арендующая у «Дальморепродукта» рыболовецкие суда. «Дальморепродукт» был признан банкротом. Плавбаза, принадлежащая этой организации, вышла из порта Владивосток якобы для ремонта в порту Северной Кореи, однако там она не появилась, а была продана в Китае по явно заниженной цене. Разница поступила руководителям организации.
Квалифицируйте содеянное.
4. «Корунд», крупнейший в России производитель синтетического корунда и цианистых солей, имеет текущую задолженность около 1,5 млрд руб., в том числе долги «Нижновэнерго» около 80 млн руб. Конкурсный управляющий Горчаков без согласия кредиторов продал неустановленному инвестору акции трех дочерних предприятий «Корунда». Минимальная цена этих акций на аукционе должна была составить 300 млн руб., а Горчаков продал их всего за 50 млн руб.
Квалифицируйте содеянное.
5. Руководитель закрытого акционерного общества «Партнер» Иванцов по сговору с главным бухгалтером Селезневой, предвидя невозможность уплаты в намеченные сроки имущественных требований кредитора акционерного общества «Алтай-зерно», скрыли информацию о части имеющегося у них на балансе имущества (грузовых автомобилях и гаражах) передав во владение родственнику Селезневой это имущество. Селезнева внесла изменения в бухгалтерские документы, подтверждавшие наличие этого имущества у АО «Партнер». Кредитору «Алтай-зерно» в результате этих действий был причинен ущерб в размере свыше 2 млн руб.
Квалифицируйте содеянное.
6. Директор ОАО «Зуб» Кусакин продал принадлежащий ему пакет акций ОАО «Зуб», составлявший 5% уставного капитала, затем спровоцировал арест счетов ОАО, заплатил журналистам за освещение этого факта в газетах. Кроме того, он распространил ложные сведения о том, что ОАО находится на грани несостоятельности. Курс акций упал более чем в десять раз. Воспользовавшись этим, Кусакин на вырученные от продажи акций деньги через подставных лиц (через дальних родственников) приобрел акции ОАО «Зуб», составляющие более 50% уставного капитала.
Квалифицируйте содеянное.


Тема 5. Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции
Занятие 1
Понятие и виды преступлений, нарушающих отношения добросовестной конкуренции.
Недопущение, ограничение или устранение конкуренции.
Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения.


Задачи
1. Престарелый А., являясь обладателем дачи в престижном месте, ввиду физической немощи последние два года земельный участок не обрабатывал. Узнав об этом, Султанов потребовал от А. совершить с ним акт купли-продажи. Получив отказ, он через 20 дней повторил свои требования, угрожая при этом насилием, не конкретизировав при этом его характера. Боясь приведения угрозы в исполнение, А. согласился на продажу дачи.
Как следует квалифицировать действия Султанова?
2. Фазов предложил престарелой Д. заключить с ним договор пожизненного содержания с условием передачи ему квартиры после смерти Д., на что та согласилась. Фазов с подготовленным проектом договора привез Д. к частному нотариусу Ерегиной. Последняя, убедившись в правильности формы представленного проекта, спросила у Д., известны ли ей условия договора и согласна ли она с ними и, получив утвердительный ответ, без оглашения пунктов договора нотариально удостоверила его. Оказалось, что это был договор купли-продажи квартиры Д., и вскоре Фазов квартирой завладел, оставив Д. без жилья.
Подлежит ли Фазов и Ерегина уголовной ответственности?
3. Директора малых предприятий Малков и Потапенко, производившие однородную продукцию сельскохозяйственного назначения, договорились между собой поднять цену на эту продукцию без экономического на то основания, Несмотря на многочисленные протесты потребителей, от снижения цен эти руководители отказались. Решите, являются ли названные действия указанных лиц противозаконными.
Решите вопрос об их ответственности.
4. Три крупнейших металлургических завода, контролирующие более 60% производства и сбыта стали и проката в стране, заключили соглашение о консорциуме, в котором в качестве одного из существенных было согласовано условие о том, что в течение года участники консорциума обязанные продавать свою продукцию на 15-20% ниже уровня мировых цен. Цель данного условия в соглашении не обозначалась, хотя было очевидно, что таковой является стремление монополистов вытеснить с рынка мелких производителей и иностранных экспортеров. Сведения о соглашении просочились в печать.
Дайте юридическую оценку ситуации.
5. Две ведущие в городе фирмы по торговле импортного сантехнического оборудования и мебели для дома договорились устранить конкурентов с этого рынка и установили предельно низкие цены на товары. Через несколько месяцев сантехнику и импортную мебели продавали только в этих двух фирмах. Общая сумма ущерба разорившихся конкурентов составила 2 млн руб.
Квалифицируйте содеянное.
6. Группа, состоящая из Артюхова, Варенникова, Миндадзе и Лимонова, представляющая интересы торговой компании «Сарос», занимающейся реализацией парфюмерно-косметической продукции и товаров бытовой химии, угрозами применить насилие или уничтожить имущество, избиением, уничтожением имущества вытеснила из северного района города все торгующие фирмы и частных предпринимателей, осуществляющих сбыт парфюмерии, косметики и бытовой химии. Индивидуальному предпринимателю Завьялову группа сломала левую руку, директора магазина «Жасмин» Шахова жестоко избила, от полученных повреждений Шахов через неделю скончался. В помещении мелкооптовой фирмы «Эконика» указанная группа устроила поджог, причинив значительный ущерб собственникам фирмы.
Квалифицируйте содеянное.
7. Известная фирма по недвижимости продавала элитную квартиру в престижном районе города. Симонов, посмотрев квартиру, через два дня позвонил на фирму сообщить о своем согласии купить эту квартиру, но узнал в ответ, что квартиру уже приобретает другой покупатель. Представитель фирмы попросил Симонова подождать, и если сделка купли-продажи квартиры не состоится, то фирма сообщит об этом Симонову. Симонов выяснил, что покупателем понравившейся ему квартиры является известный ему Царицын. Придя к Царицыну, Симонов, угрожая покалечить близких Царицына, предложил последнему отказаться от приобретения квартиры.
Квалифицируйте содеянное.
8. На областном съезде сельхозпроизводителей, организованном региональной организацией фермеров, фермеры и руководители сельскохозяйственных организаций договорились о минимальных ценах на продажу картофеля с целью таким образом преодолеть диктат заготовителей, явно занижающих закупочные цены.
Квалифицируйте содеянное.

Занятие 2
Незаконное использование товарного знака.
Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.
Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.
Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.
Задачи
1. Индивидуальный предприниматель П. произвел и продал десять тысяч маек с изображением латинских букв «V» и «W» в круге. В ходе расследования установлено, что этот знак зарегистрирован в качестве товарного знака в отношении автомобилей немецким концерном «Фольксваген».
Квалифицируйте содеянное.
2. Заведующий отделением коммерческого банка Дулов в беседе с К., говоря об их общем знакомом Б., между прочим заметил, что тот недавно положил на счет в банке крупную сумму денег. На вопрос «А сколько же?» Дулов назвал сумму.
Может ли Дулов нести уголовную ответственность?
3. В городе проходили соревнования по большому теннису среди профессионалов. В финал вышли теннисисты Ольховский и Федоров. Ольховский накануне финального матча уговорил Федорова уступить в игре Ольховскому, передав ему 10 тыс. долларов США. Матч выиграл Федоров.
Имеют ли уголовно-правовое значение действия Ольховского?
4. Судья республиканской категории Титаренко в финальной игре на кубок региона между командами «Кристалл» и «Альбатрос» по баскетболу судил явно пристрастно в пользу команды «Кристалл», что повлекло поражение команды «Альбатрос» со счетом 33:27. Как выяснилось, тренер команды «Кристалл» Махин перед игрой посетил Титаренко и обещал ему, что если команда «Кристалл» выиграет, то они помогут ему завершить строительство коттеджа, который Титаренко не мог продолжить из-за отсутствия средств.
Содержат ли действия Титаренко и тренера Махина признаки какого-либо состава преступления? Что может быть предметом подкупа?
5. Директор коммерческо-производственной фирмы, занимавшейся мелкооптовой продажей, Державин дал распоряжение сотрудникам Скобликову и Шустовой вшить в партию джинсовых брюк ярлык фирмы «Lее» за три дня. Джинсы под видом фирменных разошлись быстро. На следующую партию джинсовых брюк по указанию директора Скобликов и Шустова также вшили фирменные ярлыки «Lее».
Квалифицируйте содеянное.
6. Собственник магазина Романов приобрел партию флаконов и наклеек известной французской парфюмерной компании. Вместе с женой, работающей в магазине, они заполнили флакончики душистой жидкостью, приобретенной ими на парфюмерной фабрике во время поездки в Египет, наклеили ярлычки. Выставленные по невысокой цене «французские» духи быстро разошлись. Романовы заполнили оставшиеся флакончики египетской жидкостью и выставили на продажу. Романов заказал новую партию флаконов и наклеек, попросив расширить ассортимент.
Квалифицируйте содеянное.
7. Николаев, узнав о том, что его новый знакомый Яковлев имеет отношение к изготовлению государственных пробирных клейм, попросил его за приличное вознаграждение достать ему клеймо для клеймения золотых изделий 585 пробы. Яковлев, незаметно отремонтировав сломанное государственное пробирное клеймо, вынес его и отдал Николаеву, получив 500 долл. США.
Квалифицируйте содеянное.
8. Начальник государственной инспекции пробирного надзора Михеев за вознаграждение в 2 тыс. долл. США сделал клеймение 10 золотых и 4 изделий из платины для Севрюгина, не отразив факт клеймения в документах инспекции. Через некоторое время, получив от Седовой 3 тыс. евро, Михеев незаконно поставил клеймо 583 пробы на 11 золотых изделий.
Квалифицируйте содеянное.
9. Сотрудник фирмы по программному обеспечению «Техническое внедрение» Уральский, находясь в офисе акционерного общества «Квантор», похитил дискету с новой программой бухгалтерского учета, подготовленной программистами «Квантора», намереваясь использовать их разработки при составлении программы для своей фирме.
Квалифицируйте содеянное.
10. Соромотин и Ильин передали начальнику кредитного отдела банка по работе с юридическими лицами Соловьеву 500 долл. США. Соловьев ранее сообщил им, что интересующая Соромотина и Ильина компания «Триада» получает в банке кредит на большую сумму. Соромотин с Ильиным поставили в известность конкурента «Триады» акционерное общество «Радуга» о получении этого кредита.
Квалифицируйте содеянное.
11. При проведении регионального конкурса «Мисс года» участницам стало известно, что победительнице конкурса одна австрийская фирма намеревается предложить работу фотомодели в Австрии. Супруг участницы Мамонтовой, пригласив из пяти членов жюри троих по отдельности в рестораны, одному передал 2 тыс. евро, другому золотое кольцо с бриллиантами, третьему ожерелье из натурального жемчуга. Первое место жюри присудило участнице Мамонтовой.
Квалифицируйте содеянное.
12. Макарова потребовала от бывшего мужа Марлова отказаться от предъявления иска в суд о разрешении спора, связанного с воспитанием ребенка. В противном случае она угрожала разгласить сведения о том, что Марлов инфицирован ВИЧ.
Квалифицируйте содеянное.
13. Синяков изготовил пробирные клейма для клеймения изделий из золота. Разрешения на изготовление клейма и на клеймение изделий из золота он не имел, но занялся клеймением изделий, которые его знакомые привозили из Турции. На все изделия он ставил клеймо, соответствующее фактическому содержанию золота. За клеймение изделий он брал плату, но меньшую, чем в органах пробирного надзора. Налогов Синяков не платил. Налоговая инспекция установила, что Синяков за три года не уплатил налогов на сумму 150 тыс. рублей.
Квалифицируйте содеянное.


Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг
Занятие 1
Понятие и виды преступлений, нарушающих установленный порядок денег и ценных бумаг.
Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг.
Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством РФ о ценных бумагах.

Задачи
1. Акционерный коммерческий банк выпустил акции четвертого порядка без регистрации проспекта эмиссии в установленном порядке. Управляющий этого банка Мироненко 2 года назад подвергался административному взысканию за нарушение порядка эмиссии ценных бумаг. Что такое эмиссия ценных бумаг?
Ознакомьтесь с Федеральным законом РФ «О рынке ценных бумаг» и опишите порядок эмиссии. При каких условиях действия Мироненко будут содержать признаки состава преступления? Дайте юридический анализ этого состава преступления.
2. При выпуске акций акционерным коммерческим банком «Селенга» его президент Бухарцев дал указание сотруднику банка Гребешкову внести в проспект искаженную информацию о размере прибыли, распределяемой между акционерами, В результате этих действий купившая эти акции коммерческая фирма «Сигма» не смогла Получить планируемый доход, потеряв на этом свыше 1,5 млн руб.
Квалифицируйте содеянное.
3. Акционерное общество «Дока-хлеб» было зарегистрировано и имело лицензию на выпечку и продажу хлебобулочных изделий. Совет директоров принял решение о выпуске эмиссионных ценных бумаг акций. В проспект эмиссии руководителем АО Воробьевым и главным бухгалтером Криницыной были внесены недостоверные данные, а именно: завышен размер уставного капитала и занижен размер просроченной кредиторской задолженности, которая составляла 3 млн руб. Акции были размещены среди 600 владельцев, общий объем эмиссии составил 5 млн руб.
Квалифицируйте содеянное.

Занятие 2
Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.
Изготовление в целях сбыта поддельных банковских билетов Центрального Банка Российской Федерации, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте РФ либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте и его способы. Момент окончания этого преступления.
Квалифицированные и особо квалифицированные виды преступления.
Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

Задачи
1. Авдеев, поняв, что им приобретены у случайных лиц не настоящие, а поддельные три 100-долларовые купюры, постарался их побыстрее сбыть, рассчитавшись с Кравчуком за импортные запасные части к автомобилю. Кравчук при попытке обмена денег в банке был задержан.
Подлежит ли Авдеев и Кравчук уголовной ответственности?
2. Греков из чувства мести подделал кредитную карту своего знакомого Пирогова и получил по ней в нескольких банкоматах «Спурт банка» 400 тыс. рублей.
Подлежит ли Греков уголовной ответственности?
3. Оганезов изготовил несколько поддельных царских червонцев из желтого металла, похожего на золото, и продал их коллекционеру монет Васильеву.
Есть ли в действиях Оганезова состав преступления?
4. Каланхоев внес 100 долларов США (минимально возможную сумму) в один из процветающих банков г. Калининграда и получил под нее кредитную карточку. За небольшое вознаграждение он у своей знакомой Геращенко, работницы того же банка, узнал необходимую информацию о Волобоеве - владельце крупного валютного счета этого банка. Каланхоев путем наклейки нового подписного поля переделал свою кредитную карточку, в результате чего сумел снять со счета Волобоева 5,5 тыс. долларов США.
Квалифицируйте содеянное.
5. Борисов по просьбе Алексеева и Жданова за вознаграждение изготовил и передал им поддельный вексель на сумму 500 тыс. руб. Алексеев и Жданов намеревались вложить его в материалы уголовного дела вместо изъятого работниками милиции. Борисову о таком их намерении было известно.
Квалифицируйте содеянное.


Тема 7. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности (таможенные преступления)
Занятие 1
Понятие и виды преступлений против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.
Уголовно-правовая характеристика контрабанды.
Контрабанда предметов, представляющих повышенную общественную опасность, стратегически важных сырьевых ресурсов, культурных ценностей.
Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

Задачи
1. Проводники поезда «Москва-Варшава» Крачковский и Трегубова к днищу вагона приварили 3 металлических ящика и в них в течение года скрытно от представителей таможни через границу перевозили кожаные куртки, свитеры, парфюмерию - всего товаров на сумму около 105 млн. рублей. В Москве товар из Польши они реализовали через своего знакомого Гурадзе - владельца сети частных магазинов.
Дайте юридическую квалификацию содеянному.
2. Представитель объединения «Амстронг» Круглов договорился с президентом зарубежной медицинской фирмы Дювалье о поставке крупной партии новейшей медицинской техники для Энского диагностического центра. С целью уменьшения суммы таможенной пошлины они договорились в декларации указать вместо номенклатуры медицинского оборудования и его стоимости комплектующие части и детали медицинской техники. Хотя объединением «Амстронг» на оплату пошлины было выделено 45 тыс. долл. США, Круглов и Дювалье в качестве пошлины оплатили лишь 7 тыс. долл. США, а оставшаяся сумма, выделенная на оплату пошлины, ими поделена поровну.
Решите вопрос об ответственности Круглова и Дювалье.
3. При проверке таможенной службой рефрижератора, доставляющего товар из Польши коммерческой фирме «Вита», было обнаружено свыше 600 ящиков (по 20 бутылок в каждом) с напитками, указанными в декларации как березовый сок и минеральная вода. При проверке выяснилось, что это была польская водка. На российском рынке одна бутылка водки стоила 100 руб. Представитель фирмы «Вита» Малютин, заполнивший декларацию, предложил руководителю таможенной группы Казакову, осуществляющему досмотр, 10 тыс. руб. за беспрепятственный пропуск товара через таможенную границу.
Квалифицируйте содеянное.
4. Граждане одной из африканских стран с помощью снотворного усыпили, а затем упаковали в ящики с отверстиями 25 детенышей обезьян редкой породы и пытались провезти их через таможенную границу РФ, но были задержаны с этим грузом в аэропорту «Внуко-во-2». Гражданин России Бровкин заранее обещал им приобрести всю партию по цене 4 тыс. долл. США за каждую обезьяну, В декларации были указаны фрукты.
Квалифицируйте содеянное.
5. Директор товарищества с ограниченной ответственностью Черезов принял решение о поставках по бартеру в КНР 5 тыс. т цветные металлов, являющихся стратегическим товаром, по поддельному документу (лицензии), так как не имел на этот товар экспортной квоты. При прохождении таможенного досмотра документы вызвали подозрение, груз был задержан. Экспертиза подтвердила подделку.
Квалифицируйте содеянное.
6. Сотрудниками Пулковской таможни был задержан американский турист, у которого было обнаружено 32 антикварных изделия, среди которых была коллекция курительных трубок мастеров Западной Европы, светильник, представляющий редкий памятник религиозного культа. Все это находилось в нескольких крупных мягких игрушках. В декларации, заполненной собственноручно гражданином Хьюстоном, эти предметы не были указаны, и он не заявил о них при устном опросе.
Квалифицируйте содеянное.

Занятие 2
Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.
Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.
Способы уклонения от уплаты таможенных платежей.

Задачи
1. Меткина вышла замуж за гражданина Аргентины и выезжала в ту страну на постоянное место жительство. Во время таможенного досмотра в ее вещах были обнаружены ювелирные изделия из золота с драгоценными камнями на общую сумму около 300 тыс. рублей. Все они были запечены в пирог. В таможенной декларации они указаны не были. Меткина показала, что эти изделия получены ею в наследство от матери, умершей в 1993 году, которой они достались от бабушки. В нотариальной контор сохранилось завещание ее матери, где все эти изделия были перечислены.
Квалифицируйте содеянное Меткиной.
2. Руководитель коммерческой фирмы «Европа-сервис» Потапов заключил договор с музеем фарфора в г. Сергиевом Посаде. Фирма специализировалась на организации и проведении выставок произведений декоративного прикладного искусства и изделий из стекла, фарфора, керамики. Под банковские гарантии фирма получила коллекцию старинного русского фарфора конца XVIII в. на три месяца для проведения выставки в Париже и, как было указано в договоре, должна была возвратить эту коллекцию к 30 сентября 2003 г. В назначенный срок коллекция не была возвращена. После предупреждения фирмы представителем федеральной службы по сохранению культурных ценностей был получен ответ, в котором Потапов объяснил, что заключил договор о проведении выставок в других городах Франции и Испании, так как она вызвала большой интерес, а кроме того, фирме необходимо компенсировать расходы на проведение выставок.
Квалифицируйте содеянное.
3. Чичиков, собрав ценную коллекцию почтовых марок, вывез ее за рубеж. Находясь в стране пребывания, он был предупрежден о необходимости возвращения этой коллекции в Россию в течение двух месяцев. Указанная коллекция им была продана представителю одного из музеев за 500 тыс. долл. США.
Квалифицируйте содеянное.

Тема 8. Преступления против установленного порядка обращения драгоценных металлов, драгоценных камней и иностранной валюты
Занятие 1-2
Понятие и виды преступлений против установленного порядка обращения драгоценных металлов, драгоценных камней и иностранной валюты.
Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга: общая характеристика.
Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.
Уклонение от обязательной сдачи на аффинаж или обязательной продажи государству добытых из недр, полученных из вторичного сырья, поднятых и найденных драгоценных металлов и драгоценных камней как признаки объективной стороны нарушения правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.
Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

Задачи
1. Член старательской артели Иванов хранил у себя дома в течение года добытые артелью 300 гр. золотого песка и слиток золота весом 450 гр. 100 гр. золотого песка Иванов обменял на продукты питания и стройматериалы, необходимые для успешной деятельности артели, а 200 гр, песка подарил племяннику на свадьбу. Слиток золота изъят органами следствия.
Решите вопрос об ответственности Иванова и его племянника.
2. Гранин, являясь заместителем директора Якутского АО «Саха Даймонд», имел доступ к добыче и переработке природных драгоценных камней. Используя служебное положение, он присвоил большое количество алмазов общим весом 4,9 тыс. каратов, которые хранил в подвале собственного гаража. Через своего знакомого Тынянова, имеющего связи среди московских предпринимателей, Гранин реализовывал алмазы без лицензии некоторым коммерческим фирмам. В результате проведенной оперативниками РУОП операции деятельность Гранина и Тынянова была пресечена.
Дайте юридическую оценку их действиям.
3. Президент совместного российско-австрийского предприятия «Ладога» Шкуров не перечислил в уполномоченный на то банк РФ полученные от предпринимательской деятельности 350 тыс. дол. США, а дал распоряжение использовать валютные средства на расширение своего бизнеса.
Квалифицируйте содеянное Шкуровым.
4. Трепов и Абузаров по сговору с неустановленными следствием лицами похитили с карьера в Челябинской области партию драгоценных камней: шесть рубинов и свыше 200 сырых необработанных алмазов. Рубины Трепов и Абузаров продали ювелиру Грибову. При попытке сбыть похищенные алмазы они были задержаны сотрудниками отдела по борьбе с экономическими преступлениями. Кроме них был задержан и покупатель Гусейнов.
Квалифицируйте содеянное.
5. При реконструкции муниципального здания строитель Рыжов обнаружил клад, в котором находились 5 крупных изумрудов, 10 сапфиров, 4 александрита, около 1 кг природного жемчуга. Рыжов спрятал на своей даче в тайнике найденные драгоценные камни и жемчуг. Во время тушения пожара, случившегося на даче, пожарные обнаружили полураздавленную шкатулку, из которой выпали эти камни, о Чем сообщили в правоохранительные органы.
Квалифицируйте содеянное.
6. Курагин приобрел у неустановленного лица два самородка золота весом 28 г. Покупая квартиру у Сидорова, он предложил эти самородки в счет уплаты стоимости квартиры. Сидоров согласился и принял самородки.
Квалифицируйте содеянное Курагиным и Сидоровым.


Тема 9. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и (или) сборов (налоговые преступления)
Занятие 1
Понятие и виды налоговых преступлений.
Уклонение физического лица от уплаты налога.
Квалифицированные виды уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.

Задачи
1. Сурков занимался индивидуальной предпринимательской деятельностью. За несвоевременную подачу налоговой декларации в январе 2003 года он был оштрафован налоговой инспекцией. Однако в апреле и мае он вновь не представил налоговой декларации. Будучи вызван в налоговую инспекцию, он показал, что с 15 апреля по 5 мая он был боле и не работал, поэтому решил представить налоговую декларацию в июне сразу за второй квартал. Всего Сурков не уплатил своевременно налогов на сумму 263 тыс. рублей.
Дайте правовой анализ действий Суркова.
2. Глотова, содержащая притон для оказания интимных услуг, за год получила доход в размере 600 тыс. рублей. По окончании года она данные в налоговый орган не представила и налог не уплатила.
Подлежит ли Глотова уголовной ответственности?
3. Шнейдер, работая адвокатом одной из юридических консультаций г. Владивостока, выполнял обязанности защитника по уголовным делам, 2/3 его совокупного дохода за год составляли гонорары (от 1,5 до 3 млн рублей) за работу по соглашению со своими подзащитными. В конце каждого года, составляя декларацию о доходах для представления в налоговые органы, Шнейдер включал в нее значительно заниженные суммы, полученные в результате своей деятельности. Сумма его недоимок по налогам за два года составила 900 тыс. рублей.
Подлежит ли Шнейдер уголовной ответственности?
4. Закирьянов по договору купли-продажи 30 июля 2000 г. продал Ухиной принадлежащий ему на праве личной собственности земельный участок с незавершенным строительством жилого дома 2,5 млн руб. Полученный в результате сделки доход, облагаемый налогом, составил 900 тыс. руб., а подлежащий уплате подоходный налог с дохода - 300 тыс. руб. В налоговую инспекцию декларация фактически полученных доходах и произведенных расходах Закирьяновым не была представлена.
Квалифицируйте содеянное.
5. Индивидуальный предприниматель Зайцев претерпел неожиданные для него убытки. Его финансовое положение временно, но резко ухудшилось. Вместе с тем истекал срок уплаты налогов, погашения кредита, нужно было рассчитываться с поставщиками и подрядчиками. Все взвесив, Зайцев решил с уплатой налогов повременить десять дней (через десять дней, выполнив работу, он должен был получить крупную сумму), уплатив пеню за просрочку. Главным для него в сложившейся ситуации было сохранить деловую репутацию. Не уплатив налоги в установленный срок, Зайцев вернул кредит и рассчитался с поставщиками и подрядчиками. Через две недели он полностью погасил задолженность по налогам.
Квалифицируйте содеянное.


Занятие 2
Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.
Способы уклонения от уплаты налогов с организаций.
Неисполнение обязанностей налогового агента.
Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.

Задачи
1. Мазурик, работая старшим бухгалтером ООО «Звездочка», на котором лежала ответственность по исчислению налогов и перечислению в бюджет (налоговый агент), в течение четырех финансовых лет не выполнял эти обязанности, не перечислив налоги на сумму свыше 10 млн рублей. Эти действия были им совершены по договоренности со своими родственниками, являвшимся руководителем этой организации.
Можно ли Мазурика привлечь к уголовной ответственности?
2. Руководитель строительной фирмы «Донстрой» Медведев регулярно направлял денежные средства, подлежащие уплате налогов в федеральный бюджет, на производственные нужды, выплату зарплаты работникам фирмы. Эти данные, в том числе и недоимки по различным налогам, нашли свое отражение в бухгалтерских документах фирмы. Неуплата налогов превысила 2 млн руб.
Квалифицируйте содеянное.
3. Предприниматель Корженко своевременно представил в налоговую инспекцию декларацию о доходах за истекший год. В совокупный доход были включены все суммы поступлений от предпринимательской деятельности, однако Корженко значительно завысил сумму, перечисленную на благотворительные цели для ремонта дома престарелых, что привело к сокрытию от налога суммы свыше 50 млн руб.
Квалифицируйте содеянное.

Заголовок 4 Заголовок 515

Приложенные файлы

  • doc 14688373
    Размер файла: 172 kB Загрузок: 2

Добавить комментарий