Роль актуариев в оценке рисков

Хомутская Екатерина

Эссе: «Роль актуариев в оценке рисков. Актуарная профессия»

Одна из основных обязанностей государственного органа, регулирующего страхование, контроль за платежеспособностью страховых организаций. Для страхового надзора принципиально важно, чтобы страховые компании обладали необходимой компетентностью и квалификацией для оценки рисков и управления ими. С этой точки зрения роль, которая отводится в страховых компаниях актуариям, невозможно переоценить. Оценка обязательств страховой компании, расчеты адекватных страховых тарифов, определение параметров перестраховочной защиты и т.д. все это требует знаний, навыков и опыта, которыми обладают актуарии. Мировой опыт показывает, что независимо от того, установлено это явно законодательством или нет, актуарии являются важной составляющей системы государственного регулирования страхования. Во многих странах существует система "назначенного актуария". Например, в Великобритании установленные законодательством права и обязанности "назначенного актуария" явно требуют от него действовать в сотрудничестве с регулирующими органами: хотя в большинстве своем "назначенные актуарии" являются штатными сотрудниками компаний, ежегодный отчет актуария регулирующим органам должен быть основан на собственной оценке ситуации и не должен зависеть от мнения работодателя. Департамент страхового надзора Минфина России стимулирует страховые компании активнее использовать в работе актуарную методологию. В частности, этому способствует постепенное усложнение нормативных документов (в первую очередь по расчету страховых резервов) и приведение их в соответствие с мировой практикой государственного регулирования страховой деятельности и с мировой актуарной практикой. Кроме того, в новой редакции Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" предполагается предусмотреть требование о необходимости наличия актуария в страховых компаниях, занимающихся страхованием жизни. Функции актуария в принципе может выполнять любой человек, обладающий необходимыми знаниями и опытом. Однако для страхового надзора принципиально важно быть уверенным, что результаты актуарного оценивания, в первую очередь непосредственно влияющие на финансовые показатели страховщика, получены на основе подтвержденной компетентности и в соответствии с высокими профессиональными стандартами. Мировой опыт показывает, что этого можно добиться только при участии профессионального сообщества актуариев. При этом, следует отметить, что роль, которую актуарии могут играть в системе государственного регулирования страховой деятельности, в значительной степени зависит от состояния и развития актуарной профессии в стране. Исходя из вышесказанного, можно сказать, что актуарная профессия является необходимой. Поэтому следует понять, кто же такие актуарии, и какие требования к ним предъявляются.
Слово «актуарий» означает специалиста в области страховой математики, который владеет теорией актуарных расчетов. Актуарные расчеты основаны на методах математической статистики и применяются для всех видов страхования. В актуарных расчетах используется закон больших чисел и теория вероятности, а также демографическая статистика и долгосрочные финансовые вычисления. В страховании актуарии разрабатывают методологию и рассчитывают [ Cкачайте файл, чтобы посмотреть ссылку ], производят расчеты, необходимые для образования страховых резервов, основываясь на определении вероятности наступления того или иного страхового риска. То есть, страховой актуарий выполняет актуарную оценку страховых резервов и принятых обязательств, которую ежегодно обязаны проводить страховщики, и результаты которой предоставляются в органы страхового надзора. Кроме общего понимания сущности профессии актуария существует и законодательно-закреплённое определение, а также ряд требований к уровню профессиональных навыков актуария. В российском законодательстве, а именно в «Законе об организации страхового дела в РФ» даётся следующее определение понятия актуарий - физическое лицо, которое имеет соответствующую квалификацию и на основании заключенного со страховщиком договора (гражданско-правового или трудового) осуществляет расчеты страховых тарифов, страховых резервов, оценивает инвестиционные проекты страховщика, используя актуарные расчеты. Страховым актуарием может быть лицо, имеющее высшее образование (математическое, экономическое, техническое) и квалификационный аттестат. Также, существует определение, данное Международной Ассоциации страховых надзоров (IAIS), которое гласит, что актуарий это профессионал, имеющий опыт оценки финансовых последствий возможных событий. Поэтому от актуария требуется понимание стохастической природы страхования, рисков, присущих активам, и применение стохастических моделей. Эти навыки часто используются, например, для установления размера страхового платежа и расчета страховых резервов для страховых продуктов. В связи к навыкам и знаниям актуариев предъявляются следующие требования: 
1) знание ценообразования и разработки страховых продуктов, т.е. оценки страхового риска и статистических данных по нему, разработки продуктов и оценки размеров страховых платежей;
2) составление оценки страховых резервов, т.е. установление достаточного их уровня;
3) управления риском и осуществления мониторинга платежеспособности, что предполагает определение рискового потенциала активов и обязательств, включая анализ соответствия активов обязательствам, а также управление требованиями к платежеспособности.
Современные тенденции по введению международных нормативных требований свидетельствуют о повышении важности актуарной деятельности, а именно:
1) актуарная профессия и практика сближаются на глобальном уровне, особенно внутри ЕС (директива ЕС „О взаимном признании дипломов“), с конкретными международными требованиями к образованию и подготовке актуариев;
2) новые международные правила учета (международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности) основываются на актуарной технике и будут способствовать гармонизации международного учета, т.е. актуарной оценке резерва убытков;
3) модель Solvency II полностью основывается на актуарной технике и окажет влияние на риск-менеджмент внутри компании, взаимодействие между компаниями и регулирующими органами, а также процесс регулирования со стороны власти.
Стоит также сказать, что процесс дерегулирования, который происходит сегодня, должен привести к росту конкуренции, чем улучшит защиту интересов потребителя и качество предоставляемых услуг, через развитие актуарных компетенций. В принципе, эти перемены необходимы, что становится заметно, если проанализировать существующие проблемы:
1) рынки пенсионного страхования и страхования жизни требуют понятного и адекватного расчета страховых платежей и резервов, чтобы обеспечить долгосрочную стабильность страховых портфелей и доверие потребителей к этой отрасли;
2) рынок страхования иного, чем страхование жизни, требует улучшения статистики, привлечения актуариев к ценообразованию и к оценке резерва убытков;
3) возрастающая сложность страховых рисков и высокая изменчивость рисков активов требуют эффективного риск-менеджмента, основанного на передовых актуарных знаниях и технике.
Таким образом, актуарные навыки и опыт являются ключевым фактором успеха компаний по страхованию жизни и рискового страхования. Поэтому эффективность страхового рынка будет зависеть от того насколько будет эффективна актуарная инфраструктура. В этой связи, большую роль уделяют развитию актуарных институтов, роль которых состоит в следующем:
1) осуществление утверждения особых стандартов ответственности внутри компании для обеспечения стабильной актуарной практики;
2) обеспечение на долгосрочной основе выполнения обязательств перед страхователями через внедрение профессионального риск-менеджмента в части управления страховыми резервами и платежами;
3) обеспечение доступа к информации и к профессиональным консультациям для страховых компаний и надзорных органов, чтобы способствовать концентрации на рисковой ситуации изнутри и улучшению эффективности контроля за риском.
На основе всего вышесказанного, можно сделать вывод, что профессия актуария является необходимой, однако ввиду важности стоящих перед ней задач, а также их сложности, необходимо чёткое регулирование деятельности актуарных институтов, а также единые критерии, предъявляемые к профессионалам, занимающимся данной деятельностью.

Список литературы:
http://insurancestrahovanie.ru/strahovye-aktuarii-strahovoi-aktuariy-insurance-actuaries-1889.html
http://www.consultant.ru/law/ref/ju_dict/?word=%D1%F2%F0%E0%F5%EE%E2%EE%E9+%E0%EA%F2%F3%E0%F0%E8%E9
http://insurancestrahovanie.ru/zakon-organizacii-strahovogo-dela-law-insurance-delo-1869.html
http://www.actuaries.ru/about/detail.php?ID=2426
http://www.actuaries.ru/about/detail.php?ID=2359
http://base.garant.ru/10100758/1/
http://www.proect62.narod.ru/index28_7.html
http://www.asms.ru/kompet/2010/nov/Dubicki.pdf
http://www.actuaries.ru/community/detail.php?ID=1845
http://www.in-sure.ru/files/pdf/Kazakhstan_07/Martin_Balleep_rus_Day1.pdf
http://spbstrahovanie.ru/kto-takie-straxovye-aktuarii/
 http://insurancestrahovanie.ru/zakon-organizacii-strahovogo-dela-law-insurance-delo-1869.html











15

Приложенные файлы

  • doc 14719475
    Размер файла: 45 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий